Planifier sa retraite avec flexibilité grâce au 3e pilier B: options et avantages

Le système de retraite suisse repose sur trois piliers. Les deux premiers – la prévoyance étatique (1er pilier) et la prévoyance professionnelle (2e pilier) – sont obligatoires. En revanche, le 3e pilier est facultatif. Malgré cela, il est très répandu : selon l'Office fédéral de la statistique, près de deux tiers des actifs en Suisse possèdent un compte du 3e pilier.

Le 3e pilier permet de constituer un capital personnel en vue de la retraite et se divise en deux catégories principales : le 3e pilier A et le 3e pilier B. Ce dernier, également appelé prévoyance libre, est une option idéale pour celles et ceux qui recherchent une plus grande flexibilité par rapport à la solution liée du 3e pilier A.

Dans cet article, nous vous expliquons le fonctionnement du 3e pilier B, ses différences avec le 3e pilier A, les avantages qu'il offre pour votre retraite et les options d’investissement qui pourraient être particulièrement intéressantes en 2025.

Qu’est-ce que le 3e pilier B et comment fonctionne-t-il?

Le 3e pilier B fait partie intégrante du 3e pilier de la prévoyance suisse, aux côtés du 3e pilier A. Contrairement à ce dernier, qui impose des conditions strictes – avec un retrait possible en général seulement cinq ans avant l’âge de la retraite AVS ou dans des cas précis (achat immobilier, départ à l’étranger, passage à une activité indépendante) – le 3e pilier B offre une plus grande flexibilité. Vous pouvez y verser des montants à tout moment, sans limite annuelle.

Les retraits sont également libres, car le 3e pilier B n’a pas de période de blocage. Par exemple, si vous souhaitez prendre votre retraite à 58 ans et partir en voyage, vous pouvez utiliser votre capital du 3e pilier B pour financer ce projet. Il permet aussi d’effectuer des versements plus importants ou irréguliers, notamment en cas de prime ou d’héritage.

Les avantages du 3e pilier B pour votre retraite

Le 3e pilier B, en tant que prévoyance libre, présente plusieurs atouts pour la constitution de votre patrimoine et votre sécurité financière à la retraite. Par rapport au 3e pilier A, il privilégie la flexibilité et l’individualisation. Voici ses principaux avantages:

• Utilisation libre et accès flexible: votre capital du 3e pilier B n’est pas bloqué jusqu’à la retraite. Vous pouvez l’utiliser à tout moment, selon vos besoins, que ce soit pour votre prévoyance, l’achat d’un bien immobilier ou d’autres projets personnels. Cette disponibilité vous offre une plus grande liberté financière à différentes étapes de votre vie.

• Aucun plafond de versement: contrairement au 3e pilier A, le 3e pilier B ne fixe aucune limite aux montants que vous pouvez y déposer. Vous pouvez ainsi épargner librement en fonction de votre situation financière. C’est une option idéale si vous souhaitez aller au-delà des plafonds du 3e pilier A ou investir des revenus irréguliers.

• Libre choix des bénéficiaires: dans le cadre de la prévoyance libre, vous décidez qui recevra votre capital en cas de décès. Il peut s’agir de votre conjoint, de vos enfants, d’un partenaire non marié ou de toute autre personne de votre choix.

• Avantages fiscaux sur les retraits: même si les versements dans le 3e pilier B ne sont pas déductibles du revenu imposable, certains produits offrent des avantages fiscaux. Par exemple, les prestations issues d’une assurance vie liée au 3e pilier B sont généralement exonérées d’impôts sous certaines conditions.

En résumé, le 3e pilier B est une solution de prévoyance souple et adaptable. Il ne permet pas de déductions fiscales immédiates, mais il offre une liberté totale en matière de versements, d’investissements, de retraits et de choix des bénéficiaires: autant d’éléments clés pour construire une prévoyance sur mesure.

Stratégies d’investissement pour votre 3e pilier B

Grâce à sa flexibilité, le 3e pilier B permet d’accéder à un large éventail de placements. Le choix dépend de votre tolérance au risque, de votre horizon de placement et de vos objectifs. Voici les options les plus courantes:

• Compte d'épargne: un livret d’épargne classique ou un compte de prévoyance offre une grande sécurité et une liquidité immédiate. Cependant, les taux d’intérêt sont souvent faibles. Cette solution convient à ceux qui souhaitent éviter tout risque ou qui prévoient d’utiliser leur argent à court terme, mais elle ne génère généralement pas un rendement suffisant pour compenser l’inflation.

• Obligations: en achetant des obligations, vous prêtez votre capital en échange d’intérêts. Les fonds obligataires permettent de diversifier les placements et d’atténuer le risque. Les rendements sont modérés et varient selon les taux d’intérêt. Les obligations procurent des revenus réguliers, mais leur valeur peut fluctuer en fonction de l’évolution des taux.

• Actions et ETFs: les actions offrent les meilleures perspectives de rendement à long terme, mais elles sont sujettes à de fortes fluctuations de marché. Les ETF et les fonds d’actions permettent d’investir de manière diversifiée, réduisant ainsi le risque. Ce type d’investissement est particulièrement adapté aux jeunes épargnants ayant un horizon à long terme. Il est toutefois essentiel d’accepter la volatilité et d’être prêt à surmonter les baisses temporaires des marchés.

• Produits structurés: ces instruments financiers combinent un investissement de base avec un mécanisme de protection ou un effet de levier. Ils offrent des opportunités de rendement spécifiques ou des mécanismes de sécurisation, mais ils sont plus complexes et comportent un risque lié à l’émetteur. Ils conviennent donc uniquement aux investisseurs expérimentés qui en comprennent le fonctionnement.

• Assurance vie (épargne assurance): une assurance vie à capitalisation associe investissement et protection. Une partie de votre prime est investie et génère des intérêts ou est placée dans des fonds, tandis que l’autre partie assure une couverture (par exemple, un capital décès pour vos proches). Ces contrats incluent souvent des prestations garanties ou des taux d’intérêt minimums avec une participation aux excédents.

Le 3e pilier B vous offre la liberté d’investir selon vos préférences, que vous recherchiez la sécurité d’un compte d’épargne ou un rendement plus élevé via les actions. Une répartition réfléchie de vos placements vous permet d’exploiter les opportunités de marché tout en assurant votre avenir financier.

Pilier 3b vs. Pilier 3a: Comparaison

Bien que le pilier 3a et le pilier 3b aient le même objectif (renforcer votre sécurité financière à la retraite), ils présentent des différences fondamentales:

Cette comparaison met en évidence les principales différences: le pilier 3a offre des avantages fiscaux importants mais est soumis à des règles strictes, tandis que le pilier 3b accorde une flexibilité maximale mais avec des bénéfices fiscaux limités. Selon votre situation, une combinaison des deux peut être une solution judicieuse.

Conclusion: Un plan de retraite flexible avec le pilier 3b

Le troisième pilier, qu’il s’agisse du 3a ou du 3b, est un outil essentiel pour combler les lacunes entre l’AVS et la caisse de pension, garantissant une sécurité financière à long terme. Le pilier 3b ne sert pas uniquement à préparer la retraite, il peut aussi financer d’autres projets de vie, comme l’achat immobilier ou des dépenses importantes.

La majorité des actifs suisses possèdent déjà un compte de 3e pilier, principalement du type 3a. Cependant, si vous souhaitez épargner des montants plus élevés ou éviter un calendrier de retrait rigide, le pilier 3b représente une excellente alternative.

De nombreux investisseurs adoptent une approche hybride, profitant des avantages fiscaux du 3a tout en utilisant le 3b pour plus de flexibilité. Nous recommandons donc une planification globale intégrant les deux piliers: commencer tôt permet de tirer parti de l'effet de capitalisation et des phases de reprise des marchés.